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新证券法下董秘的日子不好过:近期多位董秘被实施监管措施

发布时间:2020-05-21 20:05来源:全球财经散户吧字号:

  上市公司董秘负责信息披露,是与投资者关系最密切的高管之一。新《证券法》之下,对上市公司信息披露的要求水涨船高,而近期监管层的态度来看,董秘在信披上的勤勉尽责也成为监管重点。

  5月20日,仅一天时间,上交所就对中路股份(行情600818,诊股)、沃格光电(行情603773,诊股)时任董秘下发了监管关注决定。而大部分上市公司若出现瑕疵被罚,董秘往往也难逃干系,多名董秘近期也被交易所实施监管关注、通报批评、公开谴责等轻重不一的监管施。

  中路股份未及时披露信息

  短时间内前后信披不一致

转自:散户吧 WWW.SANHUBA.COM

  根据上交所函件,中路股份主要存在未及时披露收到政府补助事项,对于资产出售事项是否提交股东大会审议前后信息披露不一致,信息披露不准确的问题。

  2020年1月18日,公司披露公告称,2019年1月至12月累计收到与收益相关的政府补助228.25万元,占2018年归属于上市公司股东净利润的45.04%。但经查明,2019年10月9日,公司累计收到与收益相关的政府补助105.89万元,占2018 年归属于上市公司股东净利润的20.89%,已达到临时公告的披露标准。2019年 12月13日,公司收到单笔与收益相关的政府补助109万元,占2018 年归属于上市公司股东净利润的比例为21.51%。两次已经达到信披标准却没有及时公告,直至2020年1月18日,公司才披露上述事项,相关信息披露不及时。

新证券法下董秘的日子不好过:近期多位董秘被实施监管措施

中路股份近期日K线图

  另外,2020年1月2日,公司披露资产出售公告称,拟以8482.5万元的价格,对外出售上海英内物联网科技股份有限公司13.05%的股权,该笔交易或将产生收益3863万元,占公司2018 年经审计净利润506.79万元的762.25%。公司在公告中同时提示,本次交易尚需公司股东大会审议通过。但在2020年1月4日,公司披露公告称,由于此次出售符合《股票上市规则》第9.6条规定可以免于提交股东大会审议的情形,申请不再将出售事项提交股东大会审议。公司就资产出售事项是否提交股东大会审议短时间内发生变化,前后信息披露不一致,信息披露不准确。

  上交所指出,时任公司董事会秘书袁志坚作为中路股份信息披露事务具体负责人,财务总监孙云芳作为财务事项具体负责人,未能勤勉尽责,对公司前述违规行为负有责任,将因此对中路股份、袁志坚、孙云芳予以监管关注。

  沃格光电未在指定媒体发布

  可能影响股价的重要信息

  沃格光电所暴露出的问题,则与未在指定媒体发布可能影响股价的重要信息,并在E互动中回复投资者提问时不严谨有关。

  2020年1月8日,有媒体报道称,沃格光电为一加手机提供电致变色技术,且公司具备年产1亿片的产能。2020年1月8日早间、1月9日晚间,沃格光电在E互动中回复投资者提问称:“一加手机潜隐式后摄技术-电致变色技术公司全程参与,主要工艺工程技术由公司研发。该技术已引起行业客户的关注,公司虽然已具备该项技术量产能力,但该项技术商用程度多广,取决于市场需求,还有待观察”、“公司目前公布的技术路线是可以用于量产的,且我司设备匹配产能保守计算可达1亿台手机配套所用”。

新证券法下董秘的日子不好过:近期多位董秘被实施监管措施

沃格光电近期日K线图

  沃格光电上述信息发布后,1月9日至10日公司股价连续两个交易日涨停,并于1月10日触及股票交易异常波动。目前公司仅与一加签订技术合作协议。该协议仅为技术合作开发,尚未有明确订单约定,且技术应用存在较大不确定性,目前该项技术对公司经营业绩没有影响。因电致变色技术尚未商用,公司尚未接到相应订单,尚未规划相应产能。

  上交所指出,上市公司拥有的新技术及相关产能布局、技术合作等情况,对公司影响较大。尤其是电致变色技术处于市场关注的热点时期,上市公司相关技术合作、技术应用信息可能对公司股票价格和投资者投资决策产生较大影响,应当在中国证监会指定媒体进行真实、准确、客观地披露。但是,公司却通过非法定信息披露渠道发布上述敏感信息,公司股价发生大幅波动。同时,公司也未说明因电致变色技术尚未商用,公司尚未接到相应订单,尚未规划相应产能等情况,未充分揭示相关不确定性风险,相关信息不准确,可能对投资者决策产生误导。

  提高信披质量 多家公司董秘被点名批评

  上述两家公司只是近期监管层严厉规范信息披露行为的一个缩影。从目前情况来看,由于董秘在上市公司担任负责信息披露的角色,每当上市公司信披出现问题,董秘往往难辞其咎。而越是经营内控有问题的公司,信披出现问题的几率也越大,董秘因此被“点名”的概率也大大提升。

  日前,ST中天收到了上交所下发的《关于对长春中天能源股份有限公司及有关责任人予以纪律处分的决定》。除了实际控制人、董事长、总会计师外,公司三任董秘——陈正钢、孙永成、徐天啸都被处以监管施。

  具体而言,ST中天的违规行为包括:

  (一)对外担保未按规定履行审议程序和信息披露义务。2016年~2018年期间,公司在未履行相关审议程序和信息披露义务的情况下,为公司控股股东中天资产及其子公司和非关联方的16笔借款提供担保,合计金额22.91亿元。

  (二)公司未及时披露担保债务到期未予归还情况。担保涉及相关债务合计金额18.11亿元,占公司2017年末净资产的36.76%,公司可能承担担保责任。直至债权人提起诉讼后,公司才在2019年7月11日、8月3日、8月10日、10月19日的涉及诉讼公告中一并予以披露,信息披露不及时。

  (三)公司未及时披露诉讼事项。除于2019年6月18日披露的与平安信托有限公司3.5亿元的诉讼外,其他13起诉讼公司均未按规定及时披露,直至2019年7月11日、8月3日、8月10日、10月19日才披露对外担保事项及相关诉讼情况。

  (四)对外投资事项未及时披露。公司存在2笔对外投资事项未按规定及时履行信息披露义务。

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*ST中天(行情600856,诊股)近期日K线图 转自:散户吧 WWW.SANHUBA.COM

(小编:招财进宝)

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