Roth बनाम पारंपरिक IRA निर्णय

Roth और पारंपरिक रिटायरमेंट खाते के बीच चुनाव एक सरल सवाल पर आकर टिकता है: क्या आप इस पैसे पर आयकर अभी चुकाना चाहते हैं, या बाद में? यह गाइड आपको दिखाती है कि इस अदला-बदली पर कैसे सोचें, बिना किसी एक सही उत्तर का वादा किए।

"कर अभी बनाम कर बाद में" का वास्तव में क्या अर्थ है

Roth और पारंपरिक, दोनों तरह के खाते आपको रिटायरमेंट के लिए बचत में मदद देने को बनाए गए हैं, और दोनों बढ़ सकते हैं बिना इसके कि खाते के भीतर हुई बढ़त पर आपको हर साल कर देना पड़े। अंतर समय का है। पारंपरिक खाते में, आप आम तौर पर पैसा उस पर आयकर चुकाने से पहले डालते हैं, इसलिए आपका योगदान आज आपकी कर योग्य आय घटा सकता है। फिर जब आप रिटायरमेंट में पैसा निकालते हैं, तब आप सामान्य आयकर चुकाते हैं।

Roth खाते में, आप वह पैसा डालते हैं जिस पर आप पहले ही आयकर चुका चुके हैं। आपको आज कोई कर छूट नहीं मिलती, लेकिन रिटायरमेंट में योग्य निकासी आम तौर पर कर-मुक्त होती है, जिसमें बढ़त भी शामिल है। इसे ऐसे सोचें जैसे कर का द्वार प्रवेश पर चुकाना बनाम निकास पर चुकाना।

दोनों की तुलना करने का एक सरल तरीक़ा

सबसे उपयोगी मानसिक मॉडल यह है कि आप आज की अपनी आयकर दर की तुलना उस दर से करें जिसे आप रिटायरमेंट में चुकाने की उम्मीद करते हैं। यह एक ढाँचा है, कोई भविष्यवाणी नहीं, और यह आपकी अपनी स्थिति पर निर्भर करता है।

• यदि आज आपकी कर दर उससे कम है जिसकी आप बाद में उम्मीद करते हैं, तो अभी कर चुकाना (Roth) आपको बेहतर स्थिति में छोड़ सकता है, क्योंकि आप कम दर को अभी पकड़ लेते हैं।
• यदि आज आपकी कर दर उससे अधिक है जिसकी आप बाद में उम्मीद करते हैं, तो कर टालना (पारंपरिक) निकट भविष्य में अधिक सहज लग सकता है।
• यदि आप वाक़ई नहीं जानते, तो योगदान को दोनों प्रकारों में बाँटना आपको बाद में लचीलापन देता है, जब आपकी असली कर तस्वीर अधिक स्पष्ट होगी।

यह तुलना केवल एक सामान्य उपकरण के रूप में काम करती है। आपकी भावी कर दर कई ऐसी चीज़ों पर निर्भर करती है जिन्हें आप पूरी तरह नियंत्रित नहीं कर सकते, जिनमें कुल आय, कटौतियाँ, और आपके रिटायर होने के समय लागू नियम शामिल हैं।

"आज कम" हमेशा स्पष्ट क्यों नहीं होता

करियर की शुरुआत में लोग अक्सर मान लेते हैं कि उनकी दर बाद में अधिक होगी, क्योंकि वे अधिक कमाने की उम्मीद करते हैं। यह उचित है, लेकिन यह कोई वादा नहीं है। कुछ रिटायर लोग पाते हैं कि उनकी प्रभावी दर कम है क्योंकि उनकी कुल आय घट जाती है। बात इस पर तर्क करने की है, किसी विशिष्ट संख्या का अंदाज़ा लगाने की नहीं।

पहुँच और जुर्माने के अंतर जो समझने चाहिए

पैसा जल्दी निकालने से जुड़े नियम इस अदला-बदली का एक और हिस्सा हैं। आम तौर पर, दोनों ही प्रकार कर और जुर्माने के ज़रिए रिटायरमेंट आयु से पहले निकासी को हतोत्साहित करते हैं, लेकिन आपके अपने योगदान के साथ व्यवहार अलग होता है।

Roth में, आपने आम तौर पर उस पैसे पर कर पहले ही चुका दिया होता है जो आपने डाला, इसलिए मूल योगदान (बढ़त नहीं) कुछ शर्तों के तहत बिना कर या जुर्माने के सुलभ हो सकते हैं। पारंपरिक खाता आम तौर पर योगदान को इस तरह अलग नहीं करता, क्योंकि पूरी निकासी को कर योग्य आय माना जाता है। ये सामान्य वर्णन हैं; सटीक शर्तें, आयु और अपवाद क़ानून द्वारा तय होते हैं और बदल सकते हैं।

एक ढाँचा, कोई फ़ैसला नहीं

"कौन-सा सबसे अच्छा है" पूछने के बजाय, कुछ शांत सवाल पूछना मदद करता है:

1. पिछले साल की तुलना में इस साल मेरी सीमांत कर दर क्या है?
2. क्या मेरे पास कार्यस्थल की कोई योजना है, और क्या मेरा नियोक्ता योगदान में हिस्सा मिलाता है?
3. क्या मैं आज के छोटे कर बिल से अधिक लचीलेपन और बाद की कर-मुक्त आय को महत्व देता हूँ?
4. क्या पैसे को दोनों प्रकारों में फैलाना मेरी अनिश्चितता कम करेगा?

इनमें से कोई भी कोई आदेश नहीं देता। ये एक ऐसी तस्वीर बनाते हैं जिसे आप अपनी आय और जीवन बदलने के साथ दोबारा देख सकते हैं।

एक नज़र में Roth बनाम पारंपरिक

यदि आपकी कर तस्वीर बदल जाए तो

जीवन शायद ही कभी स्थिर रहता है, और आपकी कर दर वेतन-वृद्धि, करियर में ठहराव, दूसरे राज्य में स्थानांतरण, या परिवार के आकार में बदलाव के साथ खिसक सकती है। यही कारण है कि कई बचतकर्ता Roth-बनाम-पारंपरिक के सवाल को स्थायी नहीं मानते। आप आम तौर पर आगे के लिए मिश्रण बदल सकते हैं, भले ही पिछले योगदान अपने मूल प्रकार में बँधे रहें।

उदाहरण के लिए, जिसने कम कमाई वाले करियर की शुरुआत में पारंपरिक खाते में योगदान किया, वह आय बढ़ने पर बाद में Roth की ओर मुड़ सकता है। कोई और इसका उल्टा कर सकता है। लचीलापन भविष्य के योगदानों में है, अतीत को दोबारा लिखने में नहीं, इसलिए यह ढाँचा केवल एक क्षण के बजाय दशकों तक उपयोगी बना रहता है।

दूर रखने योग्य सामान्य ग़लतफ़हमियाँ

• Roth हर मामले में "बेहतर" नहीं है; यह कर का एक अलग समय है, और बेहतर विकल्प तब बनाम बाद की आपकी दर पर निर्भर करता है।
• पारंपरिक खाता आपको हमेशा के लिए कर से बचने नहीं देता; निकासी आम तौर पर सामान्य आय के रूप में कर योग्य होती है।
• आप जीवन भर केवल एक ही प्रकार में बँधे नहीं हैं; कई लोग अलग-अलग चरणों में दोनों का उपयोग करते हैं।

इन्हें दूर रखने से निर्णय शांत और दोबारा देखने में आसान हो जाता है।

अनिवार्य न्यूनतम निकासी कहाँ फिट बैठती है

पारंपरिक खातों के साथ आम तौर पर अनिवार्य न्यूनतम निकासी जुड़ी होती है, जिसे अक्सर RMD कहा जाता है, यानी आपको एक तय उम्र तक पैसा निकालना शुरू करना होता है, चाहे आपको ज़रूरत हो या न हो, और उन निकासियों पर कर लगता है। रिटायरमेंट के लिए उपयोग किए जाने वाले Roth खातों में मूल मालिक के जीवनकाल के दौरान अक्सर वही आवश्यकता नहीं होती, जिससे वे पैसे को बढ़ने देने या कर-मुक्त रूप में आगे सौंपने के लिए उपयोगी हो सकते हैं।

यह अंतर अकेले शायद ही कभी सवाल तय करता है, लेकिन यह उन लोगों के लिए मायने रखता है जो संपत्ति नियोजन के बारे में सोच रहे हैं या बाद के वर्षों में अपनी कर योग्य आय को नियंत्रित करने के बारे में। यहाँ के अन्य नियमों की तरह, विशिष्ट आयु और अपवाद क़ानून द्वारा तय होते हैं और बदल सकते हैं, इसलिए इसे किसी अटल तथ्य के बजाय एक सामान्य बात मानें।

आगे कहाँ जाएँ

यदि आप यह तौल रहे हैं कि खाता कहाँ खोलें, तो IRA बनाम 401(k) वाला लेख इन दो सामान्य खाता प्रकारों से गुज़ारता है। ख़ासकर Roth संस्करण को क़रीब से देखने के लिए, Roth IRA गाइड देखें। दोनों पढ़ना आपको "कौन-सा खाता" वाले सवाल को "कर अभी या बाद में" वाले सवाल से अलग करने में मदद करता है।