Счёт HSA и пенсия

Счёт HSA (Health Savings Account) — один из немногих счетов, способных дать налоговые преимущества в три разных момента, поэтому некоторые сберегатели относятся к нему и как к медицинскому инструменту, и как к тихому строителю пенсии.

Что такое HSA на самом деле

HSA — это специальный американский сберегательный счёт, который вы можете открыть, только если покрыты планом с высокой франшизой, часто сокращаемым до HDHP. План с высокой франшизой — ключ, открывающий счёт. Если ваша медицинская страховка не отвечает определению правительства как план с высокой франшизой, вы обычно не можете делать взносы в HSA за этот период покрытия.

Счёт принадлежит вам, а не вашему работодателю. Если вы меняете работу или план здоровья, деньги внутри обычно остаются с вами, что отличает его от некоторых соглашений о гибких расходах, которые нужно использовать в течение года плана.

Три налоговых преимущества, простыми словами

Причина, по которой люди называют HSA инструментом «тройного налога», в том, что он может помочь на три шага:

• Взносы могут делаться долларами до налогообложения или вычитаться, в зависимости от того, как вы его настроите, что может снизить ваш налогооблагаемый доход.
• Рост внутри счёта обычно не облагается налогом из года в год, подобно тому, как пенсионные счета укрывают инвестиционные приросты.
• Снятия, используемые на квалифицированные медицинские расходы, обычно освобождены от налога, поэтому вы избегаете налога и на взнос, и на рост, когда деньги тратятся на здравоохранение.

Эта комбинация необычна, поэтому HSA так часто всплывает в спокойных, долгосрочных разговорах о сбережениях.

Почему важно «квалифицированное»

Только расход, считающийся квалифицированным медицинским, сохраняет снятие освобождённым от налога. Использование денег на вещи вне этого определения может вызвать налоги и, возможно, штраф. Список того, что квалифицируется, устанавливает IRS, поэтому стоит проверять, а не предполагать.

Два способа, которыми люди используют счёт

Сберегатели склонны использовать HSA в одном из двух широких стилей. Первый — стиль «плати сейчас»: вы используете деньги в течение года на визиты к врачу, рецепты и прочие подходящие расходы, относясь к нему как к выделенному медицинскому кошельку. Второй — стиль «инвестируй и жди»: вы оплачиваете медицинские счёта из своего обычного денежного потока, оставляя HSA расти, а затем возмещаете себе годы спустя прошлые квалифицированные расходы, по которым сохранили чеки.

Оба валидны. Второй подход — что заставляет некоторых видеть в HSA пенсионный инструмент, поскольку медицинские расходы в поздней жизни могут быть большими, а освобождённые от налога снятия на них имеют реальную ценность.

Соответствие и лимиты, описанные в общем

Соответствие покоится на наличии правильного вида медицинского плана и на том, что вас не покрывает иное дисквалифицирующее покрытие. Существуют лимиты взносов, и они склонны устанавливаться ежегодно, с большими суммами часто разрешёнными для тех, кто может использовать HSA с семейным планом, а не только на себя.

Например, годовой потолок взносов корректируется на инфляцию и различается между индивидуальным и семейным покрытием. Эти цифры меняются, поэтому любую конкретную сумму, которую вы видите, считайте снимком, а не обещанием.

Как HSA сочетается с другими счетами

HSA — не замена пенсионному счёту, но может стоять рядом с ним. Некоторые сберегатели ставят приоритет на соответствие работодателя пенсии сначала, затем создают резервный фонд, затем рассматривают HSA, если их план здоровья квалифицируется. Порядок зависит от ваших нужд, и обязательного пути нет.

Если вы сравниваете рабочие и индивидуальные варианты, материал об IRA против 401(k) — полезный спутник. И поскольку HSA работает только с правильной страховкой, статья основы страхования помогает объяснить сторону покрытия.

Хранение записей, чтобы счёт работал позже

Если вы намерены использовать HSA как долгосрочный инструмент, хранение документации важнее, чем с обычным расходным счётом. Сохраняйте чеки на квалифицированные медицинские расходы, оплаченные из своего кармана, поскольку эти расходы могут быть возмещены освобождённо от налога из HSA годами позже, даже после того как счёт вырос. Без записей доказать, что расход был квалифицированным, становится труднее.

Вот одна из причин, почему некоторые сберегатели держат простую папку, цифровую или бумажную, медицинских счетов, оплаченных самими. Деньги остаются инвестированными, а чеки остаются доступными, поэтому опция снятия без налога остаётся открытой, когда бы они ни выбрали её использовать.

Чего HSA не заменяет

HSA — связанный со здоровьем счёт, а не общий резервный фонд и не замена широкой страховке. План с высокой франшизой, квалифицирующий вас, всё равно оставляет вас ответственным за расходы до этой франшизы, поэтому отдельная денежная подушка на повседневные сюрпризы всё ещё полезна. HSA лучше всего работает как дополнение, а не вся сеть безопасности.

Аналогично, HSA не может заменить страхование нетрудоспособности или жизни. Это узкий, мощный инструмент с конкретной задачей, и отношение к нему как к одной части большего плана держит ожидания реалистичными.

Снятия после возрастных рубежей

Когда владелец HSA достигает определённого возраста, снятия на не-медицинские цели могут быть разрешены, но те не-медицинские снятия обычно облагаются налогом как доход, подобно традиционному пенсионному счёту. Медицинские снятия остаются путём без налога. Вот почему счёт часто описывают как медицинский инструмент прежде всего, а пенсионный — вторично.

Различие важно для планирования. Если вы намерены использовать деньги в основном на медицинские расходы, налоговый режим благоприятен на каждом этапе. Если вы можете использовать их на общие траты в поздней жизни, не-медицинское снятие теряет одно из трёх налоговых преимуществ, поэтому сравнение с другими пенсионными счетами становится ближе.

Спокойный способ думать об этом

HSA наиболее мощен, когда деньги не нужны вам прямо сейчас. Если вы можете спокойно оплачивать повседневные медицинские расходы из бюджета и дать счёту расти, тройная налоговая структура делает для вас больше работы со временем. Если вы полагаетесь на HSA, чтобы покрыть счета этого месяца, это тоже нормально, это просто меняет роль, которую играет счёт.